五大碳交易試點(diǎn)首次履約期大考

進(jìn)入六月，在去年陸續(xù)開市的五個碳交易試點(diǎn)終于要迎來市場運(yùn)行的“期末考”—履約。

對于深圳、上海、北京、廣東、天津這五個即將履約的市場而言，履約標(biāo)志著碳市場首年運(yùn)行的結(jié)束，也是一次對市場設(shè)計(jì)的最終總結(jié)和考驗(yàn)。

配額發(fā)放是否合理，MRV體系是否規(guī)范，市場運(yùn)行是否順利，企業(yè)教育是否到位……這些問題的答案，都將在這個六月，得到不同程度的體現(xiàn)。

最早交出答卷的應(yīng)為北京市場，《北京市發(fā)展和改革委員會關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》中規(guī)定，重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)于6月15日前完成清繳，即本周為北京企業(yè)履約的最后一周。

而《廣東省碳排放配額管理實(shí)施細(xì)則（試行）》則規(guī)定，廣東企業(yè)的履約時(shí)間是6月20日前。

當(dāng)下已經(jīng)開始履約的上海給了企業(yè)一個履約周期，《上海市碳排放管理試行辦法》規(guī)定上海企業(yè)應(yīng)該在6月1日至6月30日期間履行上年度清繳義務(wù)。

深圳也將于6月底完成履約，根據(jù)《深圳市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》，管控單位應(yīng)與6月30日前提交配額。

天津本應(yīng)成為最早完成履約的試點(diǎn)，《天津市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》中規(guī)定的時(shí)間為5月31日前。但根據(jù)最新通知，天津試點(diǎn)履約時(shí)間已調(diào)整為6月10日至7月10日，使得天津?qū)⒆詈笸瓿陕募s。

上海進(jìn)展最為順利

上海履約進(jìn)度則已完成約47%。

目前，已經(jīng)于6月1日按照規(guī)定啟動履約的上海試點(diǎn)進(jìn)展最為順利。

在按照流程完成核查、審定程序之后，上海于6月的第一個周日進(jìn)入了履約期，成為國內(nèi)首個進(jìn)入履約程序的碳交易試點(diǎn)。而就在上海啟動履約的首日，上海外高橋第二發(fā)電有限責(zé)任公司就完成了配額清繳，成為國內(nèi)試點(diǎn)中首個完成履約的企業(yè)。

根據(jù)上海市信息中心網(wǎng)站消息，上海外高橋第二發(fā)電有限責(zé)任公司在履約系統(tǒng)啟動的當(dāng)日，就通過上海市碳排放配額登記注冊系統(tǒng)足額提交2013年度的配額，成為國內(nèi)碳排放交易試點(diǎn)省市中首家承擔(dān)履約責(zé)任、完成清繳義務(wù)的企業(yè)。

隨后，上海市發(fā)改委又發(fā)布消息，表示截至6月5日，上海已有寶鋼股份、巴斯夫化工、英威達(dá)纖維、耀皮工程玻璃、錦江飯店以及建設(shè)銀行等42家企業(yè)率先完成了配額清繳，所清繳配額已逾7500萬噸。

按照企業(yè)數(shù)量計(jì)算，共納入191家企業(yè)的上海試點(diǎn)履約已完成22%，而從配額總量上看，上海履約進(jìn)度則已完成約47%。

一家上?；て髽I(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，目前企業(yè)配額略有盈余，仍在觀望是否要交易，準(zhǔn)備清繳。而另一家配額有缺口的生產(chǎn)型企業(yè)則表示，已經(jīng)購買了配額不足的部分，準(zhǔn)備本周或下周履約，同時(shí)，考慮到14年排放的情況，也已在考慮購買14年配額。近期，上海市場2014年配額交易升溫。

從目前表現(xiàn)來看，上海試點(diǎn)履約工作嚴(yán)格按照政策期限開展，企業(yè)表現(xiàn)支持，同時(shí)拉動企業(yè)對來年碳資產(chǎn)的管理意識，進(jìn)展最為順利。同時(shí)，上海市階段性公布履約進(jìn)度的方法也增加了信息透明度，塑造了企業(yè)履約氛圍。

深圳拍賣促履約

為履約創(chuàng)造便利但拍賣結(jié)果卻并不理想。

與上海同樣將于6月30日完成履約的深圳試點(diǎn)也在為履約準(zhǔn)備著，上周，深圳通過拍賣的方式滿足了企業(yè)的部分履約需求。

6月6日，深圳排放權(quán)交易所舉辦了深圳市場首次配額拍賣。本次拍賣提供了20萬噸2013年配額，拍賣底價(jià)為35.43元每噸，為當(dāng)時(shí)市場價(jià)格的一半。而從深圳的拍賣設(shè)置來看，保障企業(yè)履約的意圖明顯。

首先，拍賣要求參與人需為“2013年度實(shí)際碳排放量超過2013年度實(shí)際確認(rèn)配額的管控單位”，即配額有缺口的控排企業(yè)，而其他管控單位和投資者不能參加。其次，投標(biāo)的最大申報(bào)數(shù)量不得超過其配額缺口的15%，否則視為無效投標(biāo)。最后，拍賣中標(biāo)配額將直接轉(zhuǎn)入中標(biāo)人的履約賬戶，由主管部門直接凍結(jié)，以專門用于配額履約，中標(biāo)人不得將中標(biāo)配額用于市場交易。

雖是為了促進(jìn)履約，但深圳管理辦法此前已對拍賣有所要求?！渡钲谑刑寂欧艡?quán)交易管理暫行辦法》中規(guī)定，深圳的配額構(gòu)成包括預(yù)分配配額、調(diào)整分配的配額、新進(jìn)入者儲備配額、拍賣的配額、價(jià)格平抑儲備配額五類。其中，采取拍賣方式出售的配額數(shù)量不得低于年度配額總量的百分之三，市政府可以根據(jù)碳排放權(quán)交易市場的發(fā)展?fàn)顩r逐步提高配額拍賣的比例。

不過，本次拍賣雖是政府從降低企業(yè)履約成本角度出發(fā)，為企業(yè)履約創(chuàng)造便利的良苦用心，拍賣結(jié)果卻并不理想。根據(jù)拍賣結(jié)果公告，本次拍賣最終成交74974噸配額，僅為拍賣總量的三分之一。而登記投標(biāo)人數(shù)量為113家，實(shí)際參與投標(biāo)數(shù)為94家，僅為配額有缺口企業(yè)的二分之一。同時(shí)，由于投標(biāo)數(shù)量低于拍賣數(shù)量，最終以投標(biāo)最低價(jià)成交，即底價(jià)35.43元，約為當(dāng)天深圳碳價(jià)的一半。

深圳本次拍賣企業(yè)參與度低，可能與拍賣只允許拍下缺口的15%，數(shù)量太小對企業(yè)吸引力不大有關(guān)。同時(shí)，也反映出部分企業(yè)碳資產(chǎn)管理意識仍然薄弱，對碳市場關(guān)心不足。此外，深圳本次拍賣作為后期調(diào)整機(jī)制，雖然拍賣數(shù)量不大，但仍會對市場造成一定沖擊。

京津粵等待履約

未參加一級市場拍賣的企業(yè)將面臨履約難題。

五月底，本將成為國內(nèi)第一個完成履約的試點(diǎn)天津最終推遲了履約時(shí)間。

在原計(jì)劃5月31日的履約截止日到期前，天津市發(fā)改委于5月21日下發(fā)《關(guān)于碳排放權(quán)交易試點(diǎn)納入企業(yè)2013年度碳排放核查工作的通知》，表示擬于6月20日完成核查工作，并于6月10日啟動履約程序，截止日期為7月10日。

通知顯示，天津已將114家機(jī)構(gòu)的核查工作安排給了四家單位，并公布了每家機(jī)構(gòu)對應(yīng)的核查企業(yè)。此前，由于時(shí)間緊迫，天津表示將繼續(xù)使用開展初始核查的四家機(jī)構(gòu)進(jìn)行本次核查工作。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者采訪到的天津2家企業(yè)表示，均知道履約推遲的消息，但對具體的履約安排仍不清楚。不過由于配額足夠，因此并不擔(dān)心履約，將按照要求執(zhí)行。

如無推遲，北京試點(diǎn)將在本周完成履約，此前，北京已完成了排放核查和配額調(diào)整。一家北京私營企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，目前還未接到北京的履約相關(guān)通知，此前已嘗試過履約，但履約系統(tǒng)尚未開通。

同樣在等待通知的還有廣東的企業(yè)，他們應(yīng)于6月20日完成履約。市場體量最大的廣東企業(yè)配額缺口也大，隨著履約壓力的增加，企業(yè)開始尋求協(xié)議交易。但有企業(yè)表示，目前配額不夠不擔(dān)心找不到賣家，而是受制于價(jià)格太高。以國內(nèi)最高價(jià)60元啟動的廣東市場目前線上交易價(jià)格在60至70元之間，而根據(jù)規(guī)則協(xié)議交易不能偏離線上交易價(jià)格的10%，加上交易手續(xù)費(fèi)，對企業(yè)來說依然難以承受。

而除了這些購碳有困難的企業(yè)外，廣東市場還有一批沒有參加過一級市場拍賣的企業(yè)將面臨履約難題。根據(jù)《廣東省碳排放配額管理實(shí)施細(xì)則（試行）》，控排企業(yè)和單位每年須按規(guī)定的有償配額比例從省政府確定的競價(jià)平臺購買足額有償配額，累計(jì)購買的有償配額量沒有達(dá)到規(guī)定的，其免費(fèi)配額不可流通且不可用于上繳。此前，廣碳所共進(jìn)行過四次拍賣，但目前仍有數(shù)十家企業(yè)沒有參與。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獲悉，廣東將于履約前再次舉辦配額拍賣，以滿足這些未參加企業(yè)的履約需求。

履約約束力度較小

一次對政府的執(zhí)行力和公信力的考驗(yàn)。

與履約相關(guān)的約束機(jī)制，也面臨著考驗(yàn)。

由于目前各試點(diǎn)均依靠本地法規(guī)對碳市場進(jìn)行規(guī)范，因此懲罰力度也受制于行政許可法的規(guī)定，約束力度較小。即使加上了信用記錄、扶持政策等綜合懲罰機(jī)制，對于部分企業(yè)仍存在“履約不如罰款”的情況。

僅從未能足額清繳的罰款來看，深圳管理辦法規(guī)定企業(yè)未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交足額配額或者核證自愿減排量履約的，由主管部門責(zé)令限期補(bǔ)交與超額排放量相等的配額；逾期未補(bǔ)交的，由主管部門從其登記賬戶中強(qiáng)制扣除，不足部分由主管部門從其下一年度配額中直接扣除，并處超額排放量乘以履約當(dāng)月之前連續(xù)六個月碳排放權(quán)交易市場配額平均價(jià)格三倍的罰款。

上海管理辦法規(guī)定納入配額管理的單位未按照本辦法第十六條的規(guī)定履行配額清繳義務(wù)的，由市發(fā)展改革部門責(zé)令履行配額清繳義務(wù)，并可處以5萬元以上10萬元以下罰款。

北京《關(guān)于北京市在嚴(yán)格控制碳排放總量前提下開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的決定》中提到：未按規(guī)定報(bào)送碳排放報(bào)告或者第三方核查報(bào)告的，由市人民政府應(yīng)對氣候變化主管部門責(zé)令限期改正；逾期未改正的，可以對排放單位處以5萬元以下的罰款。

廣東管理實(shí)施細(xì)則要求違反本細(xì)則規(guī)定未足額清繳配額的控排企業(yè)和單位，由省發(fā)展改革部門責(zé)令履行清繳義務(wù)；拒不履行清繳義務(wù)的，在下一年度配額中扣除未足額清繳部分2倍配額，并處5萬元罰款。

目前天津的約束機(jī)制最為寬松，管理辦法規(guī)定對納入企業(yè)未按規(guī)定履行碳排放監(jiān)測、報(bào)告、核查及遵約義務(wù)的，由市發(fā)展改革委責(zé)令限期改正，并在3年內(nèi)不得享受相關(guān)優(yōu)惠政策。

由此，超額排放企業(yè)的遵約成本高而違約成本較低，如何運(yùn)用綜合措施獎勵先進(jìn)企業(yè)、約束超額排放企業(yè)，將成為這個履約季最重要的問題。而在出現(xiàn)拒絕配合的企業(yè)時(shí)政府如何表現(xiàn)，將是一次對政府的執(zhí)行力和公信力的考驗(yàn)，也是國內(nèi)正在起步的碳市場將要面臨的第一次市場信心大考。