我國正式對綠色貸款、綠色債券等開展綜合評價并納入機構(gòu)評級

金融助力“碳達峰、碳中和”再度邁出實質(zhì)性步伐。自7月1日起，中國人民銀行印發(fā)的《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》（簡稱《方案》）正式施行，對金融機構(gòu)的綠色貸款、綠色債券業(yè)務(wù)開展綜合評價，評價結(jié)果將納入央行金融機構(gòu)評級。

“‘碳達峰、碳中和’是一場廣泛而深刻的經(jīng)濟社會系統(tǒng)性變革，要求金融部門迎難而上，及早、科學(xué)地設(shè)置碳減排目標，部署切實可行的達標方案，出臺規(guī)范、明確、可操作的綠色發(fā)展舉措。”央行副行長劉桂平說。

多位業(yè)內(nèi)人士預(yù)計，接下來，在《方案》等政策的指揮棒的調(diào)動下，金融機構(gòu)會更有針對性地將“碳達峰、碳中和”目標嵌入自身的政策標準、風(fēng)險控制、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)績評價全流程，進一步加快投融資結(jié)構(gòu)的低碳轉(zhuǎn)型步伐。

實現(xiàn)目標時間緊、任務(wù)重

力爭2030年前實現(xiàn)碳達峰、2060年前實現(xiàn)碳中和，這是黨中央經(jīng)過深思熟慮作出的重大戰(zhàn)略決策，事關(guān)中華民族永續(xù)發(fā)展和構(gòu)建人類命運共同體。為此，2021年《政府工作報告》已將“扎實做好碳達峰、碳中和各項工作”列入今年的重點工作；央行也將綠色金融確定為“十四五”時期乃至更長時期最重要的工作之一。

實現(xiàn)“碳中和”目標時間緊、任務(wù)重。劉桂平表示，與發(fā)達國家相比，我國仍處于快速工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進程，碳減排壓力較大。同時，“碳達峰”不等于沖高點，而是要盡快進行生產(chǎn)方式和生活方式的持續(xù)調(diào)整。達峰后的碳排放很難陡然下降，可能需要經(jīng)歷一段峰值平臺期。在不同的達峰時間、峰值水平和平臺期下，實現(xiàn)碳中和的整體成本差異較大。

“‘十四五’是實現(xiàn)碳達峰的關(guān)鍵期、窗口期?！敝袊y保監(jiān)會副主席周亮說，不論是轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，還是調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)，都離不開金融的強有力支持。因此，金融部門要全力服務(wù)“碳達峰、碳中和”整體目標，完善清晰具體、可操作的政策措施，支持經(jīng)濟綠色低碳轉(zhuǎn)型，主動防范氣候變化帶來的相關(guān)金融風(fēng)險。

實際上，近年來我國的綠色金融發(fā)展力度已持續(xù)加大。最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2021年一季度末，全國本外幣綠色貸款余額已達13萬億元，同比增長24.6%，高于同期各項貸款增速12.3個百分點。綠色信貸的環(huán)境效益也在逐步顯現(xiàn)。以2020年為例，綠色信貸每年可支持節(jié)約標準煤超過3.2億噸，減排二氧化碳當量超過7.3億噸。

發(fā)揮“綠色指揮棒”作用

《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》制定的目的，正是進一步動員資金支持綠色發(fā)展，提升金融助力“碳達峰、碳中和”質(zhì)效。

根據(jù)《方案》，綠色金融評價工作將每季度開展一次，評價指標包括定量和定性兩類，定量指標權(quán)重80%，定性指標權(quán)重20%。

定量指標共4項，分別為綠色金融業(yè)務(wù)總額占比、綠色金融業(yè)務(wù)總額份額占比、綠色金融業(yè)務(wù)總額同比增速、綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)險總額占比；定性指標共3項，即執(zhí)行國家及地方綠色金融政策情況、機構(gòu)綠色金融制度制定及實施情況、金融支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，權(quán)重分別為30%、40%、30%。

“評價體系彌補了規(guī)則制度短板，主要在于約束金融機構(gòu)主體行為，做到既推進綠色金融加快發(fā)展，又實現(xiàn)綠色金融發(fā)展的商業(yè)可持續(xù)。”招聯(lián)金融首席研究員、復(fù)旦大學(xué)金融研究院兼職研究員董希淼說。

“工行將持續(xù)提升綠色貸款余額，將金融資產(chǎn)優(yōu)先配置于可再生能源領(lǐng)域，不斷提升可再生能源項目在能源融資組合中的占比，力爭2030年末可再生能源投融資余額較2020年末增加一倍，并設(shè)立逐步退出煤炭融資的路徑圖和時間表?！敝袊ど蹄y行首席經(jīng)濟學(xué)家周月秋表示。

周月秋認為，作為銀行業(yè)金融機構(gòu)，接下來，首先要將可持續(xù)發(fā)展理念納入戰(zhàn)略體系和經(jīng)營過程，將碳中和目標植入政策標準、風(fēng)險控制、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)績評價全流程。同時，要加快投融資結(jié)構(gòu)的低碳轉(zhuǎn)型步伐。在境內(nèi)，要持續(xù)擴大綠色投融資占比，制定碳中和計劃，通過產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，幫助股東、企業(yè)以及供應(yīng)鏈上下游實現(xiàn)節(jié)能減排；在境外，工行將按東道國自主原則、可再生能源優(yōu)先原則、循序漸進原則、成本可負擔(dān)原則支持境外能源項目，支持低碳技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用。

做強五大支柱

僅壓實銀行業(yè)金融機構(gòu)的責(zé)任還不夠，金融助力“碳達峰、碳中和”還亟需頂層設(shè)計、統(tǒng)籌謀劃。

其中，重要的著力點是做強綠色金融的“五大支柱”，即綠色金融標準體系、金融機構(gòu)監(jiān)管和信息披露要求、激勵約束機制、綠色金融產(chǎn)品和市場體系、綠色金融國際合作。

目前，綠色債券的標準已得到統(tǒng)一。近期，央行已會同國家發(fā)展改革委、證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》，不再將煤炭等化石能源項目納入支持范圍。

同時，銀行間市場已推出碳中和債務(wù)融資工具和碳中和金融債，重點支持符合綠色債券目錄標準且碳減排效果顯著的綠色低碳項目。截至2021年一季度末，銀行間市場“碳中和債”已累計發(fā)行656.2億元。

在監(jiān)管和信息披露方面，記者獲悉，央行正在計劃分步推動建立“強制披露制度”，統(tǒng)一披露標準，推動金融機構(gòu)和企業(yè)實現(xiàn)信息共享。

7月7日召開的國務(wù)院常務(wù)會議明確提出，設(shè)立支持碳減排貨幣政策工具，以穩(wěn)步有序、精準直達方式，支持清潔能源、節(jié)能環(huán)保、碳減排技術(shù)的發(fā)展，并撬動更多社會資金促進碳減排。

“當前，央行正在按照今年的《政府工作報告》要求，抓緊研究設(shè)立直達碳減排領(lǐng)域的碳減排支持工具，通過向符合條件的金融機構(gòu)提供低成本資金，支持金融機構(gòu)為具有顯著碳減排效應(yīng)的項目提供優(yōu)惠利率融資。”劉桂平說。