構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系 助力實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)

我國(guó)在第75屆聯(lián)合國(guó)大會(huì)上提出了二氧化碳排放力爭(zhēng)于2030年前達(dá)到峰值，2060年前努力爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)碳中和的目標(biāo)(被稱為“30·60目標(biāo)”)。這為大力發(fā)展綠色金融開(kāi)辟了廣闊的發(fā)展空間，同時(shí)也為重新拓展綠色保險(xiǎn)的概念內(nèi)涵和構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系指明了方向。

“30·60目標(biāo)”的核心問(wèn)題是碳達(dá)峰和實(shí)現(xiàn)碳中和之后經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可持續(xù)性，從某個(gè)角度講，可持續(xù)發(fā)展就是綠色發(fā)展。這就需要徹底轉(zhuǎn)變發(fā)展理念和發(fā)展方式，從更廣闊的意義上探索綠色保險(xiǎn)的內(nèi)涵，跳出從某個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的局限來(lái)理解綠色保險(xiǎn)的含義、制定綠色保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)、構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系。進(jìn)一步講，不僅應(yīng)從負(fù)債端來(lái)理解綠色保險(xiǎn)和綠色保險(xiǎn)體系，還要從資產(chǎn)端，即從資金運(yùn)用和資產(chǎn)配置上理解綠色保險(xiǎn)的深層含義和構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系的重要性。實(shí)際上，就實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”而言，負(fù)債端(保險(xiǎn)產(chǎn)品)也好，資金端(資產(chǎn)運(yùn)用和資產(chǎn)配置)也罷，都有廣闊的發(fā)展空間。

2016年中國(guó)人民銀行和財(cái)政部等七部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》將綠色金融體系定義為通過(guò)綠色信貸、綠色債券、綠色股票指數(shù)和相關(guān)產(chǎn)品、綠色發(fā)展基金、綠色保險(xiǎn)、碳金融等金融工具和相關(guān)政策支持經(jīng)濟(jì)向綠色化轉(zhuǎn)型的制度安排，并且明確提出要鼓勵(lì)保險(xiǎn)資金等長(zhǎng)期資金開(kāi)展綠色投資。就資金運(yùn)用來(lái)說(shuō)，“30·60目標(biāo)”是可持續(xù)發(fā)展和綠色經(jīng)濟(jì)的中長(zhǎng)期目標(biāo)，因此，實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”需要一些中長(zhǎng)期項(xiàng)目和一些中長(zhǎng)期融資。與銀行貸款相比，保險(xiǎn)資金是長(zhǎng)期資本，與綠色項(xiàng)目需要很長(zhǎng)的融資期限和長(zhǎng)期投資的需求十分契合。從這個(gè)角度看，綠色保險(xiǎn)體系在綠色金融體系中地位重要，是綠色金融體系中一個(gè)不可或缺的子系統(tǒng)，對(duì)支持實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”具有深遠(yuǎn)意義。

《指導(dǎo)意見(jiàn)》在論述綠色保險(xiǎn)時(shí)還著重提出了三方面內(nèi)容并對(duì)其進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定：一是在環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域建立環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度；二是鼓勵(lì)和支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)；三是鼓勵(lì)和支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)。從這三方面內(nèi)容來(lái)看，《指導(dǎo)意見(jiàn)》對(duì)綠色保險(xiǎn)的概念界定和對(duì)綠色保險(xiǎn)體系概念賦予的內(nèi)涵與實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”的實(shí)際需要吻合。從《指導(dǎo)意見(jiàn)》的上述定義和論述中可進(jìn)一步將綠色保險(xiǎn)體系分解和擴(kuò)展為“一個(gè)支點(diǎn)、兩個(gè)輪子、三個(gè)領(lǐng)域、十類產(chǎn)品”的“1-2-3-10框架”，具體是：一個(gè)支點(diǎn)是指保險(xiǎn)資金長(zhǎng)期的綠色運(yùn)用；兩個(gè)輪子是指綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和綠色保險(xiǎn)服務(wù)；三個(gè)領(lǐng)域是指致力于支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和促進(jìn)資源節(jié)約高效利用；十類產(chǎn)品具體指環(huán)境損害風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色資源風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色建筑風(fēng)險(xiǎn)保障類、農(nóng)業(yè)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色能源風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色金融信用風(fēng)險(xiǎn)保障類、巨災(zāi)或天氣風(fēng)險(xiǎn)保障類、鼓勵(lì)實(shí)施環(huán)境友好行為類、促進(jìn)資源節(jié)約高效利用類。

這里提出和歸納的綠色保險(xiǎn)體系的“1-2-3-10框架”是基于這樣的思考：保險(xiǎn)資金綠色運(yùn)用在向“30·60目標(biāo)”的奮斗過(guò)程中顯得日益重要，資產(chǎn)端與負(fù)債端均不可偏廢。從長(zhǎng)期看，隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，保險(xiǎn)資金規(guī)模也相應(yīng)持續(xù)擴(kuò)大，在綠色金融體系中將會(huì)逐漸形成“一個(gè)支點(diǎn)”，通過(guò)直接投資或間接投資方式深度參與到“30·60目標(biāo)”的實(shí)體項(xiàng)目建設(shè)之中，其具體可以是債權(quán)投資計(jì)劃、股權(quán)投資計(jì)劃、資產(chǎn)支持計(jì)劃、私募股權(quán)基金、產(chǎn)業(yè)基金、綠色信托、綠色PPP、綠色債券、綠色金融試驗(yàn)區(qū)的建設(shè)等。

金融產(chǎn)品與金融服務(wù)作為金融機(jī)構(gòu)或保險(xiǎn)企業(yè)的“兩個(gè)輪子”缺一不可，相輔相成，保險(xiǎn)產(chǎn)品是基礎(chǔ)，也是根本，保險(xiǎn)服務(wù)是延伸，也是關(guān)鍵，這兩個(gè)輪子支撐保險(xiǎn)企業(yè)不斷騰飛?！叭齻€(gè)領(lǐng)域”既是綠色保險(xiǎn)體系的“主戰(zhàn)場(chǎng)”，也是綠色金融體系的“風(fēng)口”，對(duì)確保實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”至關(guān)重要?！笆畟€(gè)產(chǎn)品”是產(chǎn)品清單的簡(jiǎn)單歸納。在未來(lái)實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”的過(guò)程中，這個(gè)產(chǎn)品清單會(huì)處于動(dòng)態(tài)化的調(diào)整趨勢(shì)之中，作為負(fù)債管理的主要實(shí)現(xiàn)形式，是保險(xiǎn)回歸本源的落腳點(diǎn)，也是綠色金融體系服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的落腳點(diǎn)。