ST春都：股改方案出臺(tái) 資產(chǎn)置換同步進(jìn)行

　　ST春都000885股權(quán)分置改革方案要點(diǎn)：公司股權(quán)分置改革擬與重大資產(chǎn)置換相結(jié)合，非流通股股東河南省建設(shè)投資總公司擬以合法擁有的駐馬店市豫龍同力水泥有限公司70%股權(quán)資產(chǎn)同公司整體資產(chǎn)和全部債務(wù)進(jìn)行置換，以提升公司盈利能力、改善公司財(cái)務(wù)狀況、恢復(fù)公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力作為本次股權(quán)分置改革對(duì)價(jià)安排的重要內(nèi)容。本次股權(quán)分置改革的綜合對(duì)價(jià)相當(dāng)于每10股流通股股東獲得2.5股對(duì)價(jià)。股權(quán)分置改革方案實(shí)施后首個(gè)交易日，公司非流通股股東持有的股份即獲得上市流通權(quán)，并按其承諾可逐步上市流通。

　　重大資產(chǎn)置換：2006年7月19日，河南建投與本公司簽署了《資產(chǎn)置換協(xié)議》。根據(jù)《資產(chǎn)置換協(xié)議》，本次重大資產(chǎn)置換的審計(jì)、評(píng)估基準(zhǔn)日均為2005年12月31日。本次資產(chǎn)置換所涉及置出方資產(chǎn)以經(jīng)亞太(集團(tuán))會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具亞會(huì)評(píng)字200610號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，以春都股份整體資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)值為置出資產(chǎn)的作價(jià)依據(jù)，擬置出資產(chǎn)價(jià)格為6662.27萬(wàn)元。資產(chǎn)置換所涉及置入方資產(chǎn)以經(jīng)亞太(集團(tuán))會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具亞會(huì)評(píng)字200611號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，以豫龍水泥的評(píng)估價(jià)值為置入資產(chǎn)的作價(jià)依據(jù)，按照70%的權(quán)益計(jì)算，擬置入資產(chǎn)價(jià)格為15279.45萬(wàn)元。河南建投將豁免本次資產(chǎn)置換中公司應(yīng)支付的置換差額8617.18萬(wàn)元，并以此作為本次股權(quán)分置改革對(duì)價(jià)安排的部分內(nèi)容，按照春都股份目前16000萬(wàn)股總股本測(cè)算，每股股份將獲得0.53元的對(duì)價(jià)安排。以截止春都股份股改說(shuō)明書(shū)簽署之日該公司股票120天交易收盤(pán)的平均價(jià)格2.6元／股測(cè)算相當(dāng)于流通股股東每10股獲付2.0股的對(duì)價(jià)安排。資產(chǎn)評(píng)估期后事項(xiàng)及相關(guān)資產(chǎn)的期間損益可能影響到資產(chǎn)置換交割日的實(shí)際資產(chǎn)置換差額。河南建投已承諾實(shí)際資產(chǎn)置換差額不低于8617.18萬(wàn)元，若實(shí)際置換差額低于8617.18萬(wàn)元，則河南建投以現(xiàn)金方式補(bǔ)足；若實(shí)際資產(chǎn)置換差額高于8617.18萬(wàn)元，則高出部分河南建投一并予以豁免，作為股權(quán)分置改革之對(duì)價(jià)安排。

　　本次重大資產(chǎn)置換為公司置出全部資產(chǎn)和負(fù)債，并置入河南建投下屬其他經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，因此根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)若干問(wèn)題的通知》的規(guī)定，本次重大資產(chǎn)置換須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。資產(chǎn)置換雙方將在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)審核無(wú)異議，并經(jīng)公司臨時(shí)股東大會(huì)及股權(quán)分置改革相關(guān)股東會(huì)議通過(guò)后90個(gè)工作日內(nèi)，辦理資產(chǎn)交割的產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。

　　股票對(duì)價(jià)：除河南建投擬與公司實(shí)施上述重大資產(chǎn)置換外，公司非流通股股東中航公關(guān)廣告有限責(zé)任公司將向流通股股東支付300萬(wàn)股股份，作為本次股權(quán)分置改革對(duì)價(jià)安排的重要組成部分，流通股股東每10股獲付0.5股。

　　非流通股股東的法定承諾：公司非流通股股東將遵守法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，履行法定承諾義務(wù)。

　　除上述承諾外，控股股東河南建投特別承諾：河南建投對(duì)于本次股權(quán)分置改革方案實(shí)施后未來(lái)2007年和2008年春都股份的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)作出承諾，在春都股份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未能達(dá)到承諾水平時(shí)，將作出追加對(duì)價(jià)的安排。在滿足追加對(duì)價(jià)條件時(shí)河南建投將向追加對(duì)價(jià)股權(quán)登記日收市后登記在冊(cè)的無(wú)限售條件流通股股東追加對(duì)價(jià)一次，追加對(duì)價(jià)數(shù)量為1200萬(wàn)股，按本次股權(quán)分置改革前的流通股份計(jì)算每10股流通股將獲得2股股份。追加對(duì)價(jià)的條件是包括，第一種情況，若本次重大資產(chǎn)置換于2006 年12月31日前獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核無(wú)異議并獲得股東大會(huì)及股權(quán)分置改革相關(guān)股東會(huì)審議通過(guò)，春都股份2007年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)低于2200萬(wàn)元；或2008年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)低于3000萬(wàn)元；第二種情況：若春都股份2007年度或2008年度財(cái)務(wù)報(bào)告被出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)以外的審計(jì)意見(jiàn)。

　　避免和消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾：在本次股權(quán)分置改革及資產(chǎn)置換完成后，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)將變更為水泥生產(chǎn)和銷(xiāo)售，將會(huì)同河南建投控股的其他4家水泥企業(yè)產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。為盡可能避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)上市公司及其他股東的合法權(quán)益，河南建投已于2006年8月3日與上市公司簽訂了《股權(quán)委托管理協(xié)議》，由春都股份先行托管河南建投持有的其他水泥企業(yè)股權(quán)。同時(shí)，河南建投已承諾將選擇適當(dāng)時(shí)機(jī)，于2008年底之前提出相關(guān)動(dòng)議，以適當(dāng)?shù)姆绞秸虾幽辖ㄍ稉碛械钠渌嗥髽I(yè)資產(chǎn)，徹底消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

　　資產(chǎn)置換過(guò)戶的安排：本次股權(quán)分置改革涉及的重大資產(chǎn)置換為公司置出全部資產(chǎn)和負(fù)債，并置入河南建投下屬其他經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，因此根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)若干問(wèn)題的通知》的規(guī)定，本次重大資產(chǎn)置換須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。資產(chǎn)置換雙方將在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)審核無(wú)異議，并經(jīng)公司臨時(shí)股東大會(huì)及股權(quán)分置改革相關(guān)股東會(huì)議通過(guò)后90個(gè)工作日內(nèi)，辦理資產(chǎn)交割的產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。

　　違約責(zé)任：參與本次股權(quán)分置改革的非流通股東均承諾：如果不履行或者不完全履行所作出的承諾，將作為本次股權(quán)分置改革的違約方承擔(dān)由此引發(fā)的一切法律責(zé)任，并賠償其他股東因此而遭受的損失；如有違反禁售、限售承諾而出售所持有的原非流通股股份的情形，由此所獲全部收入歸春都股份全體股東所有。