融資租賃能幫企業(yè)多大忙

　　在面臨“錢從哪里來“的困惑時，融資租賃逐漸受到企業(yè)關注。近日，江蘇的徐工集團融資租賃試點申請順利通過國家審核。業(yè)內(nèi)人士和使用過該業(yè)務的企業(yè)家都認為，這種“借雞下蛋，賣蛋買雞”的融資方式值得嘗試。

　　“我們?yōu)樯锨Ъ移髽I(yè)提供融資租賃，大企業(yè)多，中小企業(yè)也不少，公司在國內(nèi)醫(yī)療、印刷、租賃行業(yè)中處于領先地位，南京一大批中小印刷企業(yè)在我們公司的融資租賃支持下，迅速成長起來，產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟效益和社會效益?！弊蛱欤K金融租賃有限公司的相關負責人這樣對記者說。

　　近日，在徐工集團融資租賃試點申請順利通過國家審核后，融資租賃被越來越多的中小企業(yè)所關注。那么融資租賃是什么？在目前中小企業(yè)融資難的情況下能否解決實際問題？南京的中小企業(yè)如何利用這種金融工具得到實惠？ 

　　“借雞下蛋，賣蛋買雞” 

　　在中小企業(yè)融資難的問題完全凸顯后，11月19日，商務部、稅務總局以及工商總局在天津召開全國融資租賃試點企業(yè)座談會。目前，商務部和國家稅務總局已核準北京、天津等14個省市37家企業(yè)開展融資租賃業(yè)務試點。試點企業(yè)累計簽訂融資租賃合同金額約200億元，業(yè)務涉及航空、電力、公交、煤炭、醫(yī)療等眾多領域。 

　　對于融資租賃，南京一位業(yè)內(nèi)人士昨天給記者打了個形象的比喻：融資租賃就是“借雞下蛋，賣蛋買雞”。 

　　如果你剛創(chuàng)辦了一家小企業(yè)，需要一臺設備，可這臺設備的價錢較高，而手頭上現(xiàn)有資金不夠的情況下怎么辦？那么，融資租賃就能很好的解決這個問題。租賃公司根據(jù)你選定的設備生產(chǎn)廠商，同廠家簽訂購買合同，并從銀行融資向生產(chǎn)廠商全款購買，然后再出租給你，當你所付租金到達合同額時，設備產(chǎn)權轉移給你。與傳統(tǒng)的銀行按揭方式相比，融資租賃，多了個租賃公司，正是這多出來的中間環(huán)節(jié)，給銀行和用戶帶來了好處。銀行不再是面對眾多分散的用戶而是相對集中的租賃公司，這既為用戶以較少的投入而迅速獲得設備使用權提供了便利，又為銀行及其資金提供了一條安全的放款通道。 

　　租賃物多為大型機械 

　　“租賃并不是什么新鮮事物，工程機械行業(yè)中的租賃公司也已經(jīng)多如牛毛，但這些公司大都是經(jīng)營著租賃行業(yè)中傳統(tǒng)租賃范疇的實物租賃業(yè)務，然而將租賃和金融相結合的現(xiàn)代租賃業(yè)代表——融資租賃已經(jīng)越來越多地吸引著人們的注意?！毙旃ぜ瘓F一位人士告訴記者。 

　　據(jù)他稱，徐工融資租賃起步于上世紀八十年代初期，經(jīng)過十多年的發(fā)展，開始逐步步入正軌。作為國內(nèi)工程機械行業(yè)龍頭企業(yè)，徐工集團近年來經(jīng)營取得較快發(fā)展的同時，積極拓展新的領域。為抓住工程機械租賃市場機遇，提高市場競爭力，2007年8月徐工集團投資4500萬元成立租賃公司，2008年6月增資到17000萬元。徐工租賃于2008年7月開始融資租賃資質申請工作；2008年8月將申請報告遞交到國家商務部，并接受了商務部和稅務總局的盡職調查；2008年10月商務部和稅務總局批準并下發(fā)文件。根據(jù)徐工集團發(fā)展規(guī)劃，徐工租賃公司2008年融資租賃規(guī)模將達3.5億元，2009年計劃15億元，2012年達到50億元。 

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　　能有這樣的信心，是因為設備買不如租的觀念正逐漸深入人心。他給記者講了這樣一件事情：在四川發(fā)生地震后，中交橋梁技術有限公司擬購買十八米橋檢車，是根據(jù)四川省政府要求，在二個月之內(nèi)用于四川災區(qū)的所有橋梁的檢測，時間緊，任務重。十八米橋檢車是隨車起重機公司生產(chǎn)的專用于橋梁檢測的高端產(chǎn)品，該產(chǎn)品單位價值高。而該客戶此次購買該設備由于時間緊迫，資金沒有籌措到位，有心辦理銀行按揭貸款來購買，但該貸款目前只對個人客戶，并不針對于企業(yè)，怎么辦？就在客戶憂心重重時，徐工租賃融資租賃部人員給客戶介紹了新型的銷售模式——以租代售。即在對客戶進行嚴格的資質評審后，客戶先行支付設備總額一定比例的首付款后，既可以實現(xiàn)該設備的使用，并在以后的一定期限內(nèi)逐月償還租金，期滿后，設備所有權轉移。在充分的對該客戶進行資質評質評審確定等級標準可行后，公司與用戶簽訂以租代售合同、設備的保險、合同的公證、等等，諸多的手續(xù)一天之內(nèi)辦妥，第二天，披戴紅綢的橋檢車就奔赴災區(qū)。 

　　據(jù)中國設備租賃專業(yè)委員會會長覃業(yè)竣介紹，目前工程機械設備的采購，40%~50%是用來租賃的，個別設備比例可以達到70%。如果按照年800億元采購額計算，用來租賃的設備至少320億元，比金融租賃全行業(yè)總資產(chǎn)200億元還多120億元。事實上，設備租賃的利潤率是非常高的，有的設備半年就可以收回投資，最長的也就一年半，而一般設備的經(jīng)濟使用壽命最少在五年以上，工程機械設備壽命就更長了。 

　　能解企業(yè)燃眉之急 

　　在采訪中記者還了解到，在2007年時，江蘇金融租賃有限公司斥資數(shù)億元，“買”了海航集團旗下中國新華航空有限責任公司的一架波音737系列飛機。跟一般“買賣關系”不同，這架飛機未來幾年內(nèi)的使用權仍歸新華航空。若此期間新華航空能把購機錢及利息還給江蘇金融租賃有限公司，那么飛機的產(chǎn)權也將還給新華航空。這其實就是融資租賃。 

　　此項目具體承辦者、江蘇金融租賃有限公司業(yè)務二部經(jīng)理介紹，在企業(yè)融資方式中，主渠道是通過銀行貸款，用“融資租賃”的比較少。而實際上對那些融資是用于添置大型設備的企事業(yè)單位而言，“融資租賃”更“劃算”。 

　　大企業(yè)如此，中小企業(yè)也一樣。“融資租賃能在一定程度上幫中小企業(yè)解決資金壓力。假如某工廠手上有業(yè)務訂單，卻沒有足夠的資金增加設備，這時，工廠可以讓融資租賃公司出資來購買設備，工廠則以支付租金的形式向融資租賃公司租用設備，分期付款。在此之前，雙方約定好付款年限和付款方式，也可以協(xié)商滿年限后設備的產(chǎn)權是否轉移。通過這種形式進行融資，工廠不會因資金壓力用不起設備而停產(chǎn)，同時，也不必在短期內(nèi)承受高額設備購買費用，在很大程度上減輕了中小企業(yè)的融資負擔。對生產(chǎn)企業(yè)來說，購買一臺設備付出的成本很高，而以融資租賃的形式使用設備，租賃費用還可以作為費用支出進行抵稅?！蹦暇┻@位業(yè)內(nèi)人士道出了融資租賃的關鍵所在。 

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　　他還給記者講了這樣一個例子：2004年北京新奧混凝土有限公司和北京新航建材有限公司因為參與奧運、地鐵、首都機場三期建設等重大工程建設，急需添加價值6000萬的建筑運輸設備。這么多資金從何而來，傳統(tǒng)的方法都已經(jīng)用遍了，仍然沒有效果，萬般無奈的時候，找到了北京國際信托投資有限公司，雙方達成了這樣的協(xié)議：北京國際信托公司出資從北京中聯(lián)建設機械租賃公司“購買”7臺混凝土輸送泵，60臺混凝土攪拌車，租給北京新奧和北京新航使用。6000萬元融資項目得到了圓滿的解決。 

　　嘗到融資租賃甜頭的一位民企負責人說，“在融資困難的情況下，中小企業(yè)通過融資租賃的方式，只需少量資金就可以取得所需的先進技術設備，然后邊生產(chǎn)、邊還租金，大大緩解了大部分中小企業(yè)面臨的技術改革中的資金緊張問題，促進了中小企業(yè)設備的更新?lián)Q代?！?nbsp;

　　企業(yè)如何辦融資租賃 

　　南京財經(jīng)大學江蘇產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究院融資租賃研究中心負責人認為，融資租賃為企業(yè)帶來的是一種資本運作的思想。企業(yè)要做強做大，迅速發(fā)展，必須要借助資本市場的力量，要整合各種有效的資源，純粹空手套白狼的神話是不存的，但我們常說的“借船出海，借雞生蛋”卻是實實在在存在的，通過與融資租賃公司的合作，租用其設備，以解決發(fā)展過程中擴大產(chǎn)能的迫切需要。 

　　企業(yè)如何利用融資租賃？據(jù)了解，不管什么租賃，本質上都是在約定的時間內(nèi)，以支付租金的方式使用他人資產(chǎn)。租賃物件必須由租賃公司購買后才能出租。融資租賃物件采購的選擇權在承租企業(yè)。 

　　要了解租賃公司對潛在的承租企業(yè)有什么要求，這樣企業(yè)才知道自己是否具備使用租賃物件的條件。首先要讓租賃公司了解企業(yè)的基本情況，法律的主體資格、經(jīng)營狀況；其次是工程的盈利性和資金回收的保障；三是承租企業(yè)的對租賃物件使用的擔保實力。比如工程機械融資租賃的特點是：大部分承租人都是個體經(jīng)營者，他們需要有足夠的家產(chǎn)作為無限連帶責任擔保來確保租金的償還；四是要有30%左右的租賃保證金，租賃公司不會為一分錢都沒有的企業(yè)做融資租賃。 

　　項目運作的第一步就是項目評估。主要根據(jù)溝通的情況對潛在承租企業(yè)信用、擔保能力、經(jīng)營能力和還款能力進行評估。項目評估是建立在項目真實調查的基礎上。所有的事態(tài)必須有可靠、權威、公正的憑據(jù)證明，一般的估計和口頭許諾不能作為評估的依據(jù)。第二步是簽訂買賣合同。第三步是簽訂租賃合同。在這個環(huán)節(jié)需要確定的是項目所需要的前期費用是否備足，必要的手續(xù)是否齊全。在資金為到位前，所有的合同都是開口合同（有條件生效）。尤其是有些設備是從國外進口，還享受減免稅待遇，在沒有辦理完進口許可手續(xù)前，所有的合同不能正式生效。這既是業(yè)務操作環(huán)節(jié)，也是風險控制環(huán)節(jié)。租賃合同生效前還需要辦理債權文書公證手續(xù)。這個程序是風險控制的重要環(huán)節(jié)。一旦承租人違約不能還租金，租賃公司可以不經(jīng)過訴訟程序直接進入法院執(zhí)行程序。
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