葛洲壩水泥：邂逅商業(yè)智能 提升管理高度

　　如在隆冬，漫步在風景秀麗的荊門市荊山腳下的葛洲壩水泥廠，依然能看到充滿生機的綠色，這洋溢著生命活力的綠色點綴著葛洲壩集團水泥分公司（以下簡稱葛洲壩水泥分公司），讓整個廠區(qū)煥發(fā)出勃勃生機。當然，這生機不單來自外部，內(nèi)部管理的優(yōu)化和提升，是葛洲壩水泥分公司蓬勃發(fā)展，駛上發(fā)展快車道的重要因素之一。

　　葛洲壩水泥王一淮，看上去臉上依然寫著倦意，但當談到信息化，談到商業(yè)智能，馬上就打開了話匣子：

　　“現(xiàn)在有了決策支持系統(tǒng)，我們每個月的財務(wù)分析、銷售分析、成本分析等不同主題的會議，就可以做到有的放矢。以成本為例，在開會之前，集團就知道各個子公司的成本狀況，各個子公司也清楚兄弟公司的成本狀況，這樣對標會上，就可直奔主題，為什么這個廠生產(chǎn)一噸水泥的成本比另外一個廠要節(jié)約出一倍的成本，各個子公司的每個成本指標都有和其他子公司的對標，一目了然，只要分析原因就行。這樣不僅加強了集團管控，而且也促進了各子公司的成本管理?！?

　　建設(shè)了商業(yè)智能系統(tǒng)之后使得葛洲壩水泥分公司的戰(zhàn)略決策更快，更科學(xué)。 不過，葛洲壩水泥分公司構(gòu)建商業(yè)智能系統(tǒng)，還要從ERP系統(tǒng)說起。

　　重新建設(shè)ERP系統(tǒng)

　　王一淮2008年從中國葛洲壩集團調(diào)任到集團下屬水泥分公司任總會計師，同時成為信息化系統(tǒng)升級和重塑的牽頭人。葛洲壩水泥分公司成立于2008年10月，從原來的一家水泥廠及幾家小粉磨站組成的工廠，經(jīng)過新建和收購，發(fā)展成為現(xiàn)在擁有13家子公司的集團企業(yè)，水泥生產(chǎn)能力達2000萬噸，銷售區(qū)域涵蓋湖北省全境，輻射陜西、河南、四川、湖南、新疆等省、自治區(qū)，并出口到東南亞、中東各國，目前是全國最大的特種水泥生產(chǎn)基地。

　　激烈的市場競爭，使得水泥行業(yè)邁入向管理要效益的階段?！艾F(xiàn)在水泥市場受區(qū)域經(jīng)濟、國家經(jīng)濟、國際經(jīng)濟的影響，價格波動大，每個月，甚至一二周價格都會變化，集團領(lǐng)導(dǎo)需要迅速感知這些變化，從而判斷這些變化對生產(chǎn)成本、銷售、供應(yīng)鏈等環(huán)節(jié)會造成什么影響?！蓖跻换锤嬖V記者說。

　　因此，葛洲壩水泥分公司由于公司自身發(fā)展的需要，以及集團的要求，原來的ERP系統(tǒng)已經(jīng)不能滿足公司的發(fā)展需要，系統(tǒng)升級換代迫在眉睫。

　　“2008年，當時用友與集團簽署了總合同，原來葛洲壩集團一直使用的是用友U8，由于集團規(guī)模的快速擴張需要將原來的U8升級到NC，但水泥分公司過去使用的不是用友的產(chǎn)品，我們考慮到企業(yè)的長遠發(fā)展，以及與集團信息同步，最終還是放棄了原有的系統(tǒng)，ERP系統(tǒng)選擇了用友NC，同時經(jīng)過考察也選擇了用友BQ的商業(yè)智能系統(tǒng)。”王一淮說。

　　“我以前在集團時，每年到水泥分公司開會，提意見最多的便是資金管理問題，葛洲壩水泥公司下轄13家子公司，資金往來頻繁，我們覺得與其無序的流動，不如把它集中管理起來，國資委下屬企業(yè)中石化、中國電信等都做了資金統(tǒng)一管理，于是我們就建立起了一套適合自身發(fā)展的以財務(wù)管控為核心的ERP系統(tǒng)?！蓖跻换凑f。

　　上了NC系統(tǒng)之后，僅通過資金往來有效調(diào)用，就減少貸款3億多元，節(jié)約了資金1500萬元左右。與此同時，由于資金集中管理使得葛洲壩水泥分公司也有了與銀行談判的資本，可以通過各種期限貸款的比例調(diào)整，多配制一些短期貸款，以此來降低利息。而葛洲壩水泥分公司之所以構(gòu)建商業(yè)智能系統(tǒng)，源于一次邂逅。

　　邂逅商業(yè)智能

　　“我們?nèi)ブ貞c一家公司去考察，看到了他們正在使用的商業(yè)智能系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)這套系統(tǒng)很不錯，能解決不少問題，很有用?！睆闹貞c回來后，王一淮就迫切地和用友BQ團隊商量，能否在一個半月之內(nèi)將這套系統(tǒng)實施上線，得到肯定的回答后，雙方便開始了緊張的系統(tǒng)建設(shè)。

　　出乎用友BQ實施團隊意料的是，葛洲壩水泥分公司財務(wù)部工作人員僅用了半天時間就將需求梳理了出來。事實上，明確知道自己要什么，是葛洲壩水泥分公司商業(yè)智能系統(tǒng)成功應(yīng)用的重要因素之一。

　　在王一淮看來，需求之所以在半天之內(nèi)梳理出來，是因為在這之前他們已經(jīng)就數(shù)據(jù)分析的問題經(jīng)過長時間的討論，而且對領(lǐng)導(dǎo)究竟想看什么指標財務(wù)部員工心里十分清楚。“這些分析內(nèi)容都是領(lǐng)導(dǎo)平時關(guān)注的指標，過去是出快報發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)，現(xiàn)在有了系統(tǒng)，領(lǐng)導(dǎo)不但可以一目了然地看到他所關(guān)心的指標，而且知其然，知其所以然?！蓖跻换凑f。

　　也就是說，過去無論是紙質(zhì)的報表還是快報，都是平面數(shù)據(jù)，無法鉆取下去看到形成這些數(shù)據(jù)的更詳細的指標。雖然有些數(shù)據(jù)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)里也可以查到，但需要手工處理，在實時性和準確率上都難以達到領(lǐng)導(dǎo)的要求。

　　“我們的分析指標里涵蓋了國資委對集團的考核指標，集團總部對水泥板塊業(yè)務(wù)的考核指標，還有自己行政領(lǐng)導(dǎo)對企業(yè)內(nèi)部管理關(guān)心的指標，全都包括在內(nèi)?！蓖跻换凑f。同時他也強調(diào)：“用友BQ的鉆取功能很好，它可以一直往下鉆取，多個層次的鉆取，通過鉆取，可以看到每個月份，每個子公司的銷售和收入情況，很便捷?！?

　　EVA（Economic Value Added，經(jīng)濟附加值）是葛洲壩水泥分公司在實施過程中新添加的一個需求?！爱敃r我們覺得這個需求實現(xiàn)起來可能比較麻煩，因為一般情況下只有中央企業(yè)才需要，沒想到，我們提出這一需求后，用友BQ的實施團隊很快就完成了，其實用友BQ在設(shè)計時就對EVA這一指標有充分的考慮?！蓖跻换凑f。那么EVA到底是一個什么樣的指標呢？

　　王一淮舉了一個簡單的例子：如果將100萬人民幣投資給A企業(yè)，A企業(yè)一年賺了50萬元；而投資1000萬元給B企業(yè)，B企業(yè)賺到了200萬元，雖然200萬比50萬多了4倍，但B企業(yè)的投資比A企業(yè)要多10倍，因此事實上A企業(yè)有更好的投資回報率。因此，商業(yè)智能為計算投資回報率提供了很大的幫助。[Page]

　　主動出擊改變管理思維

　　“像我們這樣的老國有企業(yè)，常年形成了一套固定流程，如果等管理思維轉(zhuǎn)型之后，再去做決策支持，或商業(yè)智能系統(tǒng)，不知道要等到什么時候，于是我們就下定決心要先上決策支持系統(tǒng)，以這個系統(tǒng)來促進管理升級?！痹谕跻换纯磥?，如果僅依賴人的思維主動改變，或者流程成熟到一定程度，是不現(xiàn)實的。

　　只有先將系統(tǒng)建設(shè)起來，以這個系統(tǒng)來促進管理升級才是比較有效的方法，其實這也是葛洲壩集團對下屬分子公司的要求?！艾F(xiàn)在國資委對中央企業(yè)設(shè)定了標準，分ABCD四級，對每個企業(yè)進行評級，其中也規(guī)定企業(yè)的信息化必須達到一定的要求?！痹诩瘓F的促使下，水泥分公司的信息化進程明顯加快。

　　但他們的信息化建設(shè)并不是脫離實際，而是先將基礎(chǔ)應(yīng)用建設(shè)起來，慢慢消化，然后再逐步升級。“我們后續(xù)想把預(yù)算以及預(yù)算符合性分析做起來，但預(yù)算對管理要求較高，要先對現(xiàn)有管理系統(tǒng)消化一段時間后再做。”王一淮如是說。

　　由此可見，雖然葛洲壩水泥廠采用了先進的方法來促進管理升級，但卻把握了“適度”的原則，一步一個臺階，逐漸走上科學(xué)管理之路。

　　那么，葛洲壩水泥分公司具體采用了商業(yè)智能系統(tǒng)的哪些應(yīng)用呢？

　　從六大分析主題入手

　　據(jù)王一淮介紹，葛洲壩水泥分公司之所以信息化系統(tǒng)沒有選擇國外的軟件，是因為在他們看來國外的軟件在本土化上還有欠缺?！靶畔⒒到y(tǒng)要符合企業(yè)業(yè)務(wù)的實際情況，否則沒有意義?！?

　　商業(yè)智能系統(tǒng)相對于ERP系統(tǒng)，算是點睛之筆，它讓企業(yè)的數(shù)字變得立體，變得有意義。葛洲壩水泥分公司的商業(yè)智能系統(tǒng)主要涉及的主題包括：領(lǐng)導(dǎo)桌面、財務(wù)主題、銷售主題、庫存主題、成本分析、行業(yè)對標分析等，分析的維度也較為廣泛，涉及集團、分公司、時間、產(chǎn)品和材料等。

　　總裁桌面直觀展示了領(lǐng)導(dǎo)最關(guān)心的營業(yè)收入、利潤總額、產(chǎn)量、銷售量和銷售單價，以及各個月度的應(yīng)收賬款和預(yù)算指標完成情況。領(lǐng)導(dǎo)可以通過選擇不同公司的不同年度查看相應(yīng)指標值，或穿透到該公司的明細數(shù)據(jù)查看詳細信息?！斑@樣，領(lǐng)導(dǎo)對各個子公司的運營狀況一目了然，對集團的決策起到了很好的支撐作用。”王一淮說。

　　財務(wù)主題對營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額、償債能力、總資產(chǎn)報酬率等都有詳細的分析，而且可以一直延伸下去，分別從收入、成本、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來分析公司的運營狀況。

　　銷售分析則是將銷售收入、銷售量、產(chǎn)銷比指標用監(jiān)控儀表盤、月度趨勢圖、產(chǎn)品銷售量占比以及各單位銷售量占比直觀的顯示出來，這樣各子公司的銷售經(jīng)營走勢，各月份的銷售情況環(huán)比一目了然?！耙驗槲覀兊淖庸径际峭|(zhì)化的公司，我們要求銷售高度統(tǒng)一，在快捷和明確知道銷售狀況的同時，可及時調(diào)整避免惡性競爭。”王一淮說。

　　庫存分析則通過對各子公司的庫存材料現(xiàn)存數(shù)量或金額對比分析和材料組成占比分析了解子公司的庫存狀況?！皫齑嫖覀円惨獙崿F(xiàn)高度統(tǒng)一，以此來節(jié)約成本，因為都是同質(zhì)化公司，設(shè)備是固定的，都是相近的型號，這樣配件就可以互相之間調(diào)用，不再重復(fù)采購，盡量減少庫存量。”在庫存上，葛洲壩水泥廠下了很多功夫。

　　相比之下，水泥廠的成本構(gòu)成算不上復(fù)雜，煤、電是兩大塊，還包括熟料和混合材料等。在成本分析主題上，在熟料總產(chǎn)量、單位電耗、單位煤耗等主題上點擊就可以穿透到具體的月份趨勢以及所在公司的分布情況。“這樣在成本分析會上，找到造成成本差距的原因就行，這對各個分子公司的成本管理是很好的促進?！比缃窀鹬迚嗡喾止久總€月度的對標會上，都可作到有的放矢，不像以前首先要找問題，然后才是解決問題，現(xiàn)在問題已經(jīng)清晰的展現(xiàn)出來。

　　與其他企業(yè)不同的是，葛洲壩水泥分公司還率先做了行業(yè)對標分析，因為行業(yè)數(shù)據(jù)較難獲取，很多企業(yè)在行業(yè)對標上做得并不多。葛洲壩水泥分公司通過自己的指標與同行業(yè)企業(yè)之間的數(shù)據(jù)進行對標分析。通過對標，找出自己的優(yōu)勢和劣勢?！半m然競爭對手的各項指標我們不可能全部掌握，但目前已經(jīng)有的指標，對我們管理提升就有很大促進。”王一淮認為行業(yè)對標能做到現(xiàn)在這種狀況，已經(jīng)可以基本掌握市場競爭局勢。

　　在王一淮看來，ERP系統(tǒng)起到了數(shù)據(jù)傳輸、共享和集成的作用，但要真正提高管理水平，還需要在管理方法上促進，而商業(yè)智能系統(tǒng)就能起到這樣的作用。

　　商業(yè)智能系統(tǒng)使管理上升到新高度

　　水泥一直是一個高污染高能耗的粗放式管理行業(yè)，要提高企業(yè)管理水平，就需要有效提高企業(yè)資源的利用效率。葛洲壩水泥分公司是一個集團企業(yè)，下轄13家水泥公司，如何發(fā)揮出集團管理優(yōu)勢，使得資源優(yōu)勢互補，成為葛洲壩水泥分公司領(lǐng)導(dǎo)層首要考慮的問題。

　　通過ERP系統(tǒng)，葛洲壩水泥分公司實現(xiàn)了資金的統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)配，減少了向金融機構(gòu)貸款額。也就是說分公司的資金由集團統(tǒng)一來管理，如果哪個分公司需要資金，就由集團在內(nèi)部進行調(diào)配，而不是去銀行貸款，需要資金的企業(yè)支付一定的費用，這樣就可以在集團內(nèi)部拿到資金，通過這種方式使得資金在集團內(nèi)部流動起來，減少了各個分公司向金融機構(gòu)貸款。

　　如文中開頭所說，商業(yè)智能系統(tǒng)則使各個分公司的財務(wù)、銷售、成本等都可以進行對比，甚至數(shù)字在哪個區(qū)域、哪項主題上有差別都清楚的呈現(xiàn)出來，這就使得這些數(shù)字變得更有意義，可以更有針對性的解決問題。

　　通過多種分析手段，葛洲壩水泥分公司的管理者能夠?qū)崟r掌握集團和各分公司的業(yè)務(wù)成果，適應(yīng)市場環(huán)境的變化和發(fā)展。在監(jiān)控和預(yù)警方面也有很大突破，通過業(yè)務(wù)需求分析，形成了內(nèi)置的預(yù)警模型，可以對集團內(nèi)的事件進行快速響應(yīng)。

　　總之，用友BQ商業(yè)智能平臺提升了葛洲壩水泥分公司的業(yè)務(wù)分析能力、風險預(yù)測能力和科學(xué)決策水平。